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蒋飞老师

职称： 注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师

2020-01-14 16:15

你好！
计提的时候按需要缴纳和抵扣的差额进行计提？
……对的

蒋飞老师 解答

2020-01-14 16:15

还是下期交税的时候直接抵扣了就行了
…对的

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相关问题讨论
你好！ 计提的时候按需要缴纳和抵扣的差额进行计提？ ……对的
2020-01-14 16:15:18
借；应交税费 贷；以前年度损益调整
2019-08-01 20:12:14
同学， （1）汇算清缴后，补缴企业所得税 借：以前年度损益调整 　　贷：应交税费—应交企业所得税 （2）缴纳企业所得税时 借：应交税费—应交企业所得税 　　贷：银行存款 （3）结转以前年度损益调整 借：利润分配—未分配利润 　　贷：以前年度损益调整 （4）调整“利润分配”有关数额（如没有计提盈余公积金，不需要该笔分录） 借：盈余公积—法定盈余公积 　　盈余公积—任意盈余公积 　　贷：利润分配—未分配利润 若执行的是小企业会计准则用“利润分配—未分配利润”代替“以前年度损益调整”。
2021-07-02 15:12:55
你好 借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整
2019-06-10 15:07:02
不 直接写退税申请 带着公章 开户许可证去税局申请退税
2020-06-16 09:37:55
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