技术服务收入如何记账

坚定的丝袜 追问

2020-01-14 15:23

10月份开发票给对方，11月份才收到钱哈

坚定的丝袜 追问

2020-01-14 15:24

10月和11月这么做账

坚定的丝袜 追问

2020-01-14 15:25

你能把问题解答后，我送你心意吗

坚定的丝袜 追问

2020-01-14 15:26

说到做到

五条悟老师 解答

2020-01-14 15:26

你十一可以先放在应收账款里面。十一月实际收到钱，冲应收账款

坚定的丝袜 追问

2020-01-14 15:29

是这样啊，请你把整个做账过程发过来好吗

坚定的丝袜 追问

2020-01-14 15:31

10月料工费要不要做库存哈，再转其它业务成本吗？

坚定的丝袜 追问

2020-01-14 15:33

还答不答吗？

坚定的丝袜 追问

2020-01-14 15:36

还答不答，你答的这点，我早就知道了呀？

坚定的丝袜 追问

2020-01-14 15:37

你这点就是百度上粘贴来的呀？

五条悟老师 解答

2020-01-14 15:41

10月，你们开了发票，要确认收入
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税（销项税额）
11月收到钱
借：银行存款
贷：应收账款
有技术成本，就同时结转成本
借：主营业务成本
贷：现金（银行存款）

坚定的丝袜 追问

2020-01-14 15:41

虽然只有2元钱，买糖吃都不够，客户体验太差，进来了，还会跑出去的

五条悟老师 解答

2020-01-14 15:42

年底了，大家都忙，不可能时时在线。你要立马得出答案，那是电脑机器人，谢谢！

坚定的丝袜 追问

2020-01-14 15:45

你还答哈 请回答吧

坚定的丝袜 追问

2020-01-14 15:49

老师好，主营业务成本怎么在11份里做哈

坚定的丝袜 追问

2020-01-14 15:52

我把主营业务成本在10份里转了，借，主营业务成本，贷，库存商品。这样不对吗？老师

五条悟老师 解答

2020-01-14 15:53

您好，我前面可能没写清楚，是在十月份结转成本，十月确认收入同时结转成本

坚定的丝袜 追问

2020-01-14 15:56

老师，能把10月份成本分录写一下吗？

五条悟老师 解答

2020-01-14 16:09

借：生产成本
  贷：原材料
借：生产成本
  贷：应付职工薪酬
借：制造费用
  贷：应付职工薪酬
        银行存款
借 : 生产成本
  贷 : 制造费用

借 : 库存商品
  贷 : 生产成本

坚定的丝袜 追问

2020-01-14 16:27

是技术服务费收入，要做完工库存商品吗？

五条悟老师 解答

2020-01-14 17:00

您好，技术服务收入不要做库存商品

坚定的丝袜 追问

2020-01-14 17:16

不做库存商品，那完工后怎么做分录哈，是11月收到钱，11月完工的

五条悟老师 解答

2020-01-14 17:27

你是在提供技术服务过程中涉及的材料费、人工费？

坚定的丝袜 追问

2020-01-14 17:38

是的，10，11月份这些费用在哪个月归集，归集后不到库存商品里，那到哪些科目里，分录怎么做吗？

五条悟老师 解答

2020-01-14 17:53

11月归集
1.借:生产成本

 贷:应付职工薪酬
    
     原材料

以后
2.确认收入的时候:

借:银行存款

贷:其他业务收入/主营业务收入


3.借:其他业务成本/主营业务成本

    贷:生产成本

坚定的丝袜 追问

2020-01-14 17:59

那10月份的归集成本已结转怎么办？

五条悟老师 解答

2020-01-15 10:10

那你就按照10月份的来吧。