请教一下：老师，我12月计提了营业税金和附加，申报时发现有5%减免，那我就这么申报了，2020年1月调整呢还是等汇算清缴调整呢

冶檙 追问

2020-01-14 13:23

是的

冶檙 追问

2020-01-14 13:24

我12月这么报有问题吗

meizi老师 解答

2020-01-14 13:26

你好 那你就得把少缴纳的50% 补转到营业外收入去就行了。      借应交税费-应交城建税  应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育费附加 贷营业外收入

冶檙 追问

2020-01-14 13:28

我12月的账刚报完12月的账没法调了

meizi老师 解答

2020-01-14 13:30

你好 你12月结账了 是吗  那你这个金额减半的部分有多少 ？

冶檙 追问

2020-01-14 13:30

我汇算清缴的时候调还是次年1月的账调

meizi老师 解答

2020-01-14 13:31

你好 你1月发现了就需要调整过来 了