房租发票 假设：地址租赁日期 19年7月~20年7月， 20年2月份做账 1 、开票日期 19年12月份， 那这张发票可以入账不 2 、开票日期 20年1月份，那这张发票能入账不

暴走七七 追问

2020-01-14 10:56

如果实际情况是，
收到票面日期是19年12月的房租发票(租赁期为19.7-20.7）

做19年12月账时，忘记做了且第三季度企业所得税已申报完成，那后期有什么补救措施呢

meizi老师 解答

2020-01-14 10:57

你好  那你在4季度里面去补做  你不是说的3季度报了 4季度还没报的话

暴走七七 追问

2020-01-14 10:58

不好意思，是第四季度企业所得税已经申报完成

meizi老师 解答

2020-01-14 11:03

你好 如果已经申报了  你没做账  19。7-19.12月的 做借以前年度损益调整-租赁费贷银行存款借未分配利润贷以前年度损益调整   20.1-7月正常做    只是你发票需要去改    20年的租赁费要开2020年的日期的

暴走七七 追问

2020-01-14 11:14

老师，如果我要求地址方把日期改成了2020年的，那19.7-12月的为什么还要做以前年度损益调整呢，不能票面金额全部作为2020年的费用税前扣除吗

meizi老师 解答

2020-01-14 11:16

你好  因为你实际是19年的费用  你19年也结账了。 你2020年做 就必须要走以前年度损益调整来做账的。 影响年初利润 而不是直接影响2020年当年的损益

暴走七七 追问

2020-01-14 11:18

明白了。谢谢老师

meizi老师 解答

2020-01-14 11:18

不客气 帮到你就好 满意请给予评价