凭证正确，登记账簿时候错误，导致报表余额错误，这个怎么调整

婷婷 追问

2020-01-12 19:12

开始时手工账，做了几个月，换成软件做账，就顺便把前几个月的分录都重新再电脑上登记了一遍，有个分录登记错了，导致最后余额不对

婷婷 追问

2020-01-12 19:13

其他应收款登记错了员工，导致员工最后的欠款余额不对了

婷婷 追问

2020-01-12 19:18

这个怎么做调账

安与逸老师 解答

2020-01-12 19:25

把错误分录用红字冲销。在做一个正确分录。

婷婷 追问

2020-01-12 20:57

保留的分录时之前的手工分录，是正确的

安与逸老师 解答

2020-01-12 21:16

把登记错误的分录冲销掉，再做一个正确的，或者直接做一个调整分录。

婷婷 追问

2020-01-12 21:18

之前的分录是正确的，就是登记账簿时，登记错了，听懂了吗

安与逸老师 解答

2020-01-12 21:23

登错了你就调整就行了。

婷婷 追问

2020-01-12 21:59

我问的是怎么调整

安与逸老师 解答

2020-01-12 22:25

借:其他应收款 正确人的    正数
 借:其他应收款  错误人的   负数（红字冲销）

婷婷 追问

2020-01-12 22:27

你这还是调整分录啊，我分录没错啊

安与逸老师 解答

2020-01-12 22:35

你不是辅助项员工错了吗

安与逸老师 解答

2020-01-12 22:35

要不您把您登记错的分录给我写下