老师您好，那个加计抵减的要在申报表哪里填写？我是之前月份都没填写，十月份享受的新政策可以抵减10％。12月才填写的加计的声明。

知足者常乐 追问

2020-01-12 11:44

老师，我是从4月到12月加计抵减的金额有27000，前面月份没有在申报表中加计填写过。我12月的销项小于我的进项，我要怎么在申报表中填写？

庄老师 解答

2020-01-12 14:35

你好，是的要填写，留下来以后月份抵税

知足者常乐 追问

2020-01-12 15:59

知足者常乐 追问

2020-01-12 15:59

老师，那我这个要怎么填写。可以教教我吗？我这个月实际是进项大于销项

庄老师 解答

2020-01-12 19:06

你好，在申报表《附列资料（四）》中，你发过图过来，

庄老师 解答

2020-01-12 19:10

对于适用加计抵减政策的纳税人，若当期有可从应纳税额中抵减的加计抵减额，以抵减后的应纳税额进行填报。具体公式如下：

主表第19栏“一般项目”列“本月数”＝第11栏“销项税额”“一般项目”列“本月数”-第18栏“实际抵扣税额”“一般项目”列“本月数”- “实际抵减额”。

主表第19栏“即征即退项目”列“本月数”＝第11栏“销项税额”“即征即退项目”列“本月数”-第18栏“实际抵扣税额”“即征即退项目”列“本月数”-“实际抵减额”。

知足者常乐 追问

2020-01-12 21:29

老师，您好。我这个月是进项大于销项。我在附表四中一般项目本期发生额中填写加计4到12月的抵减金额是吗？我是看到填写后主表中没有体现出来。

知足者常乐 追问

2020-01-12 21:29

老师，您好。我这个月是进项大于销项。我在附表四中一般项目本期发生额中填写加计4到12月的抵减金额是吗？我是看到填写后主表中没有体现出来。

庄老师 解答

2020-01-12 21:30

你好，不会的，主表会自动计算出来，你再试试看，

知足者常乐 追问

2020-01-12 21:38

老师，感谢您这么晚还给我回信息。还想请教您，是在主表的哪一栏会显示出来？因为我的进项大于销项应纳税额为0。所以我也一直很纳闷不晓得要从哪核我到底加计的金额累进去没？

知足者常乐 追问

2020-01-12 21:38

老师，感谢您这么晚还给我回信息。还想请教您，是在主表的哪一栏会显示出来？因为我的进项大于销项应纳税额为0。所以我也一直很纳闷不晓得要从哪核我到底加计的金额累进去没？

庄老师 解答

2020-01-12 21:45

你好，附表四全图发过来，我看看你填写的，

知足者常乐 追问

2020-01-12 21:48

知足者常乐 追问

2020-01-12 22:14

老师，我还能问你吗？好像只有五次的机会

庄老师 解答

2020-01-12 22:23

你好，本期调减额没有填写，可以问啊，

知足者常乐 追问

2020-01-12 22:29

太好了，非常感谢您。本期发生额我是填写的实际4到12月可以抵减的金额，因为之前都没有填写过。我这个本期调减额怎么填？

庄老师 解答

2020-01-12 22:35

你好，你本期有没有实际调减数是多少，

知足者常乐 追问

2020-01-12 22:43

老师，我看了下只有三次问您的机会了，我在网上搜了下本期调减是当期抵扣的进项税额转出才会有这个本期调减。那我没有进项税额转出。

庄老师 解答

2020-01-12 22:46

你好，没有进项转出的就不用填调减额，那不会不相符的，

知足者常乐 追问

2020-01-12 22:48

好的，非常感谢您。您早点休息。我明天再去公司看下我的主表。明天还可以联系您吗？为了节省一次机会，提前跟您说晚安。非常感谢您的耐心。

庄老师 解答

2020-01-12 22:49

你好，应该的，祝你周末快乐，希望能帮助到你，