老师 我们19年第四季度，给客户补开过之前已经确认收入的发票，但是申报增值税时候，第四季度的免税销售额填写，和下面自动生成的，免税额，和开票总数不一致改怎么填写呢

学员weeffd 追问

2020-01-11 11:12

就是红冲了的  但是 之前申报时候已经填过增值税免税额了的    第四季度补开发票了，那第四季度的收入，和当季度开票产生的增值税额  肯定是不一样的啊

郭老师 解答

2020-01-11 11:23

确认无票100
开了100
销售额就是0
你申报出现什么提示

学员weeffd 追问

2020-01-11 11:29

比如我第三季度有客户的 10000元，没有开票  已经确认收入了 ，三季度申报时候已经申报了这笔收入的300元增值税额。
第四季度，我做账红冲，然后给客户了10000元的发票，此时发票上面300的增值税额，增值税申报时候该怎么报呢
第四季度有一笔正常收入，9053.8元已经开了发票。增值税额又是271.61元对吧

那么我申报增值税的时候，填当月受益9053.8元，下面就自动填充 271.61元增值税额，这样申报对吗？

郭老师 解答

2020-01-11 11:32

那去年税务局申报吧，和你的金税盘系统比对，不通过，你这边就申报不了。