收取员工的伙食费、水电、住宿费，一直在其他应收款贷方，请问怎么结平呢？

哭泣的电灯胆 追问

2020-01-10 18:06

伙食费是公司买食材自己做，然后在员工工资里扣

meizi老师 解答

2020-01-10 18:07

你好 员工是全额承担吗  还是说员工承揽部分比例

哭泣的电灯胆 追问

2020-01-10 18:13

只有部分

meizi老师 解答

2020-01-10 18:45

你好    那你买材料是计入借费用  其他应收款贷银行存款    发放工资 扣除  借应付职工薪酬 贷其他应收款 银行存款

哭泣的电灯胆 追问

2020-01-10 18:50

但是购买材料的时候也不知道扣多少员工的，是每次算工资的时候才知到，购买的时候是先记提到制造费用-福利，贷应付职工薪酬

哭泣的电灯胆 追问

2020-01-10 18:51

并没有涉及其他其他应收款，所以在扣员工伙食费时就只有一个贷方其他应收款

meizi老师 解答

2020-01-10 18:55

你好 那你买菜的时候做 借制造费用贷应付职工薪酬  借应付职工薪酬贷银行存款   然后扣工资  借应付职工薪酬 贷其他应收款 银行存款    然后扣的钱 去冲制造费用-福利费    借其他应收款贷应付职工薪酬     借制造费用 负数贷应付职工薪酬负数   这样就平了

哭泣的电灯胆 追问

2020-01-10 19:01

老师，是先做负数冲减在做贷其他应收款吗？这两个分录能不能做在一张凭证，摘要怎么写合适呢？

meizi老师 解答

2020-01-10 19:06

你好     直接做一个凭证里面就行了。  是的  其实就是冲你之前计提的福利金额； 然后做其他应收款与应付职工薪酬的冲抵；    说白了就是 把你之前多计提的福利费冲掉 挂其他应收款  去冲扣除工资的部分

哭泣的电灯胆 追问

2020-01-11 14:22

老师，那水电和住宿要怎么做呢？我们是承包单位别人的工厂，然后我们自己招聘的工人在那里住宿扣除的水电，我们在工资表扣除对方开的加工费发票