老师，年底盈利了是不需要做盈余公积？

笑笑精灵 追问

2020-01-10 11:02

老师，是所有的公司都需要计提吗，我们公司私人企业很小的公司

bamboo老师 解答

2020-01-10 11:22

公司法规定  所有公司有盈利都应该计提

笑笑精灵 追问

2020-01-10 11:24

谢谢老师，是10%是吧，第一次年底做账有点不清楚

bamboo老师 解答

2020-01-10 11:30

是的  弥补亏损后的净利润10%计提

笑笑精灵 追问

2020-01-10 11:40

好的，老师分录是怎么做的

bamboo老师 解答

2020-01-10 11:46

计提时：借：利润分配——提取法定盈余公积  贷：盈余公积——法定盈余公积

结转时：借：利润分配——未分配利润  贷：利润分配——提取法定盈余公积

笑笑精灵 追问

2020-01-10 11:50

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2020-01-10 11:50

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

笑笑精灵 追问

2020-01-10 11:52

这一笔是在结转未本年利润后做账是吧，对这块不是很清楚

bamboo老师 解答

2020-01-10 11:55

一笔是在结转未本年利润后做账 最后的分录