是不是公司是盈利就要提盈余公积等

陈琳 追问

2020-01-08 21:03

那公司现在有80万的盈利，可以明年一起提，还是必须当年提？都要提什么？按什么比例提

bamboo老师 解答

2020-01-08 21:09

根据《公司法》有关规定,公司制企业应按照净利润(减弥补以前年亏损)的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额已达注册资本的50%时可以不再提取。
盈利的当年计提

陈琳 追问

2020-01-08 21:18

那是按照465240.76元来计提法定盈余公积吗？

bamboo老师 解答

2020-01-08 21:19

465240.76？您截图上没有这个数据啊

陈琳 追问

2020-01-08 21:30

不是按未分配利润来计提的吗

bamboo老师 解答

2020-01-08 21:31

您未分配利润也不是这个数据啊

陈琳 追问

2020-01-08 21:33

本年是这个数，-423780.02是去年的

bamboo老师 解答

2020-01-08 21:34

您现在未分配利润期末数是多少？

陈琳 追问

2020-01-08 21:38

889020.78

bamboo老师 解答

2020-01-08 21:40

那您按照889020.78这个计提

陈琳 追问

2020-01-08 21:45

去年亏损的423780.02不弥补吗？他们的差额就是465240.76元

bamboo老师 解答

2020-01-08 21:47

您弥补亏损后 未分配利润的金额是889020.78  盈余公积金额是0 按照期末的未分配利润计提就好了

陈琳 追问

2020-01-08 21:53

那就是借：利润分配-未分配利润  贷：利润分配-计提盈余公积，金额是88902.07

bamboo老师 解答

2020-01-08 21:54

借:利润分配-提取法定盈余公积 88902.07
贷:盈余公积-法定盈余公积 88902.07
借:利润分配-未分配利润  88902.07
贷:利润分配-提取法定盈余公积 88902.07

陈琳 追问

2020-01-08 21:59

只用提法定盈余公积吧，任意盈余公积和公益金要股东会决议，对吗

bamboo老师 解答

2020-01-08 22:00

任意盈余公积和公益金根据公司章程规定或者股东会决议