老师，19年暂估的成本，进票回不来了，年底红冲暂估的分录是这样的吗？ 借：主营业务成本负数 贷：应付账款负数

笑笑精灵 追问

2020-01-10 11:00

意思，年底不需要红冲是吗，这个暂估的发票在将来回不来了。

笑笑精灵 追问

2020-01-10 11:01

不红冲那应付账款暂估贷方一直会有余额

郭老师 解答

2020-01-10 11:01

你实际业务来做你有支付需要做账的，汇算清缴调增就行。

笑笑精灵 追问

2020-01-10 11:05

支付给的是个人，而且还是老板用现金；收据也没有

笑笑精灵 追问

2020-01-10 11:05

这种情况不知道该怎么入账

郭老师 解答

2020-01-10 11:06

让对方给你补开一个。

笑笑精灵 追问

2020-01-10 11:08

补给一张收据是吗，那老师是不暂估就不用红冲到时汇算清缴一调增就可以了

郭老师 解答

2020-01-10 11:09

对的，可以这么做。

笑笑精灵 追问

2020-01-10 11:12

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2020-01-10 11:12

不用客气的。

笑笑精灵 追问

2020-01-10 11:22

老师，年底了是不所有的公司都需要计提法定盈余公积吗

郭老师 解答

2020-01-10 11:29

你有盈利的需要计提
亏损的不需要