老师，暂估主营业务成本分录这样写对吗？ 借：主营业务成本，贷：其它应付款

黎黎 追问

2019-07-10 18:41

这个月的开票收入多，成本费用少

黎黎 追问

2019-07-10 18:42

六月开票多

邹老师 解答

2019-07-10 18:51

你好，那一般也是做材料或商品暂估入库，然后结转到成本才是的
而不是直接暂估计入主营业务成本的

黎黎 追问

2019-07-10 18:53

那这个分录应该要怎么写？

邹老师 解答

2019-07-10 18:53

你好
借；库存商品 ，   贷；应付账款-暂估
借；主营业务成本，贷；库存商品

黎黎 追问

2019-07-10 18:55

公司主营是木材加工，也是这样写吗？

黎黎 追问

2019-07-10 18:55

还有一家是做中介的，这样又是怎么写了？

邹老师 解答

2019-07-10 19:44

你好，木材加工只是提供加工服务？
中介暂估成本这样做
借；劳务成本，贷；其他应付款等科目
借；主营业务成本，贷；劳务成本

黎黎 追问

2019-07-10 20:05

竹木加工主营是木材、竹材加工；半成品、家具生产及销售

邹老师 解答

2019-07-10 20:08

你好，你当月开具的收入发票内容是？

黎黎 追问

2019-07-10 20:12

木材款

邹老师 解答

2019-07-10 20:14

你好，那就是这样做暂估处理的
借；库存商品 ， 贷；应付账款-暂估
借；主营业务成本，贷；库存商品

黎黎 追问

2019-07-10 20:16

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2019-07-10 20:17

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢