老师，2019年的进项税额加计抵减的金额，后两个月没有缴税，没抵减！ 在账务体现的时候，我是12月份一起做了1年的进去！这样做的话是正确的吗？

Fionayue 追问

2020-01-10 09:39

我去年4到12月都没有做过计提，12月一起补的！纳税申报已经抵扣了！
但是12月我的进项大于销项，等于11月和12月，加计部分没有抵扣？这个怎么做账务处理！

郭老师 解答

2020-01-10 09:43

计提就可以
不需要做抵扣的

Fionayue 追问

2020-01-10 09:45

那老师，我没有比如我后两个月没有抵减，是不是就不能做计提！
因为我计提了加计递减，也就是其他收益了！

郭老师 解答

2020-01-10 09:50

你申报了就可以抵扣
可以计提

Fionayue 追问

2020-01-10 09:52

11月和12月申报了，没有抵扣！
也需要正常计提吗？这个没有报税抵扣，可以算作是其他收入的吗？
我们是在收入，加了其它收益

郭老师 解答

2020-01-10 09:53

你好，需要计提的。

Fionayue 追问

2020-01-10 09:58

那这样确认收入是对的吗？

郭老师 解答

2020-01-10 09:59

你好，对的。