当时保险公司投入我公司50万，后来还保险公司款加利息下来60万，这样怎么做账，我之前是，借现金，贷其他应付款50万，可是10万怎么入账

???? 燕子???? 追问

2020-01-09 15:41

我之前是2018年11月做的，跨年了，怎么做

许老师 解答

2020-01-09 15:46

借：其他应付款    贷：长期借款     这个不变     借：以前年度损益调整（18年利息）  财务费用（19年利息）   贷：应付利息  10

???? 燕子???? 追问

2020-01-09 17:17

我2018年的做的是财务费用利息，贷银行存款，怎么调整你说的那个

???? 燕子???? 追问

2020-01-09 17:18

我是借其他应付款50万，贷银行存款50万，利息借财务费用利息10万，贷银行存款，当时还款的时候直接是60万银行存款，借的时候是50万

许老师 解答

2020-01-09 17:21

18年你做过财务费用了哈？那就不用做18年的了   刚才以为    18年你没做呢     就将其他应付款   调整为长期借款   就可以了

???? 燕子???? 追问

2020-01-09 17:47

我改了其他应付款50万，长期借款50万，可是我现在不是还了款了吗，这样长期借款不就挂着了吗

许老师 解答

2020-01-09 17:48

你已经还款了   再做一步  借：长期借款   50    贷：银行存款   50     就可以了呀

???? 燕子???? 追问

2020-01-09 17:49

对，我刚才试了试这样，发现银行成负数了，所以感觉错了，没有写

许老师 解答

2020-01-09 17:54

这样的话    会不会是还款的话   并不是你们公司   而是公司老板私人账户之类的   这样的话   银行存款   就不减少啦

???? 燕子???? 追问

2020-01-09 18:11

说实话，就是走个账，2017年进去50万，2018年走出去50万，谁知道走出去60万，问了说是利息吧。搞的我之前做账是2017年借其他应付款50万，贷银行存款50万，2018年11月还款，其他应付款50万，贷银行存款50万，借财务费用10万，利息10万，导致现金也不够，一直借其他应付款，现在年底我老觉得有问题

许老师 解答

2020-01-09 18:16

这种私户和公户不分的话   而且也不告诉会计   很容易造成做账的混乱

???? 燕子???? 追问

2020-01-09 18:21

对，每次都不说，打钱了，就告诉我开票，，那你说，我还改不改，我之前做的那样对不对，不对我就改，再找找银行为啥是负的了

许老师 解答

2020-01-09 18:27

他私户还了50万元   你这样   借：长期借款   50    贷：其他应付款-老板   50     这样的话    等于是老板代公司还了50万元    公司欠老板50万元   这样的话   银行存款  应该也不是负数啦