你好 我公司出售设备给客户 客户支付定金 尾款通过租赁公司支付 并由租赁公司开具发票 要怎么做账 应收账款-租赁公司 和预收账款-客户 可以合并做账么

曾经的柠檬 追问

2020-01-09 14:51

预收的定金并没有开票，是全额开给租赁公司了，可以合并是么，如果只设置应收款，余额是贷方时，报表显示应收账款负数有没有关系，税务申报时需要把他放到预收么，还是就负数填报

曾经的柠檬 追问

2020-01-09 15:17

未认证的发票记入待认证进项税额，应交税费出现负数是正常的吧，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2020-01-09 15:23

负数填列没关系，不设置预收账款和预付账款也是可以负数体现的。

陈诗晗老师 解答

2020-01-09 15:24

是的，是正常的，同学

曾经的柠檬 追问

2020-01-09 18:05

好的，谢谢老师，但是之前报表是自动结转到预收预付的正数去了，我现在用的设置不了，这样的话报表就会和之前的不一致

陈诗晗老师 解答

2020-01-09 18:07

这个不影响的，比如你之前没用预收账款科目，现在使用了，你这里有差额这是正常的，在附注注明就是了

曾经的柠檬 追问

2020-01-09 20:06

一直都没有设置预收，但是之前报表里面应收余额如果是负数，就体现在预收了，现在新系统设置不了就还是应收负数，报表是平的，但是会影响总资产吧

陈诗晗老师 解答

2020-01-09 20:14

这个不会导致资产负债表的平衡问题。

曾经的柠檬 追问

2020-01-09 20:23

是平衡的，但是资产总额会有影响啊

陈诗晗老师 解答

2020-01-09 20:35

这个是要影响的， 会有差异