老师，我是公司12月升级一般纳税人。但是我从没报过一般纳税人的税务，现在想请问增值税申报问题。 12月公司是没有发票可以抵扣税， 图一，是申报表选择。请问这样对吗？ 图二是系统自动导入的信息，我已经核对过金额没有错， 我现在不明白的是，以前小规格不是有一个本年累计算吗？怎么现在一般纳税人没有了？

莎莎吾见了 追问

2020-01-09 11:16

我没有东西要减免，也没有抵扣税的增值税发票。
修改申报表后，如图一
申报金额  如图二
老师，。累计是一般纳税人期间的那我19年12月才成为一般纳税人，所以我本年累计 是0.这样申报正确吗？
第一次申报一般纳税人增值税所以不太懂

maize老师 解答

2020-01-09 11:22

那就不勾选减免表，开票系统那个280+200这个抵减么，没有就勾选这个减免表和附表4填写234列，主表填写23栏

莎莎吾见了 追问

2020-01-09 11:44

老师你说的是金税盘购买的那个吗？购买的费用与19年的维护费都可以进行减免？是不是图一的这二份发票啊？
老师，麻烦你帮我看看我这样申报有没错。我不太肯定图4  减税性质代码及名称这选项
麻烦你帮我看看我这样填写申报有没错

maize老师 解答

2020-01-09 11:50

是的，是这个，你要是之前没有抵减现在还可以抵减，嗯，对，你选择都没有问题，之后填写主表23行

莎莎吾见了 追问

2020-01-09 11:58

老师，再麻烦你帮我看看总表，
我是没抵减过那480元的，。现在填写主表23  如图一
但是我在填写申报表时，主要第一行（一）按适用税率计税销售额  系统自动导了数据。
我还需要在 其中   应税劳务销售额  把数据再重新填写一次吗？（如图2）

我公司是物业公司来的，我怕我填了错，多交费用了

maize老师 解答

2020-01-09 12:07

你按你第一图去申报就可以，服务主表只有第一行是需要填写的

莎莎吾见了 追问

2020-01-09 12:11

老师。你的意思是只不需要再填其中是什么的费用只要填了第一行就可以了？

maize老师 解答

2020-01-09 12:15

我的意思是你这个第3行不需要填写

莎莎吾见了 追问

2020-01-09 12:19

老师，其实我不太明为什么不需要填写申报表第三行？

maize老师 解答

2020-01-09 12:20

不填写啊，那不需要填写，加工修理修配劳务才填写这个你又不是的

莎莎吾见了 追问

2020-01-09 12:24

哦，原来是这样子，我还一直以为像小规模那样子，

maize老师 解答

2020-01-09 12:27

不是，好，我先回复别的学员了，