请教老师 小规模升级一般纳税人，8月20日升级的当月生效，月初开了50万3个点发票，月末开了40万6个发票，这个月申报了全部算成6个点税额申报交税了，在未开具栏填报6个点金额，9月如何做增值税申报和修改。

totar 追问

2019-11-11 17:31

这样算起来 税额是不同的，因为上个月已经按6个点缴纳了

totar 追问

2019-11-11 17:32

这个月已经开了红字普票，再开了6个点的专票，请问如何做增值税申报

何江何老师 解答

2019-11-11 17:40

同学这样，你这边直接要本月销售退出里填 上红字的部分，然后在销项那里填上你开的专票的金额

totar 追问

2019-11-11 17:43

老师请问能标出具体的栏号吗，还是不明白你说的

何江何老师 解答

2019-11-11 17:50

同学，我手头上暂时没有表，所以记不住具体的，你可以直接问一下12366，他们可以远程的，