上个月工资计提数是7万，然后这个月银行回单4万加上个税社保一共是5万2千，还有8000块是因为一个员工的工资未发，那请问，我支付当然分录应该怎么做借:应付职工薪酬，贷:社保，个税，公积金，银行存款，然后未发的8000计入其他应付款贷方吗还是计入其他什么科目

眼眸  追问

2020-01-08 21:47

那银行回单少了这8000，所以我的上个月计提的，和这个月发放对不上，所以应该要不要着8000做到什么科目挂着呢

郭老师 解答

2020-01-08 21:49

工资没有发不要贷银存

眼眸  追问

2020-01-08 21:50

对啊，所以我问计入什么科目，下个月要补发给他的12月没发，1月份补发给他

郭老师 解答

2020-01-08 21:52

应付职工薪酬贷方余额挂账就行了
表示未支付的

眼眸  追问

2020-01-08 21:53

眼眸  追问

2020-01-08 21:53

您看下这样是不是做错了

郭老师 解答

2020-01-08 21:56

第七个那个你做了他的工资吗

眼眸  追问

2020-01-08 21:56

工资表是有的，就是没发

郭老师 解答

2020-01-08 21:58

没有发你做了其他应付款吗

眼眸  追问

2020-01-08 21:59

是的，出纳跟我说忘记发王璐瑜的，说下个月给他补发

郭老师 解答

2020-01-08 22:02

不用做就可以的，挂应付职工薪酬
下个月给他发

眼眸  追问

2020-01-08 22:04

可我借方就是应付职工薪酬啊

眼眸  追问

2020-01-08 22:04

我问了其他老师又说我做的分录是对的，一会儿是错的，一会儿事对的，我真的不知道睡说的是对的

郭老师 解答

2020-01-08 22:06

没有规定的
应付职工薪酬没有发应该在应付职工薪酬里面
你做其他应付款还有一层意思
借款付工资
会计分录本来就不是唯一

眼眸  追问

2020-01-08 22:08

那沃分录应该借方也是应付职工薪酬，贷方未发的那个也计入应付职工薪酬啊，这样做确定对吗，我怎么觉得很奇怪

郭老师 解答

2020-01-08 22:10

你好，是的
你可以修改，按我说的，

眼眸  追问

2020-01-08 22:12

但是这个事年底，应付职工薪酬不是有余额了嘛

郭老师 解答

2020-01-08 22:13

完全没有问题
工资次月发的都会有余额
12月计提。一月发