请问老师我公司2019年12月份支付了2019年11月-2020年1月份的房租，并且12月份收到了发票，这个怎样做分录？

鸟语花香 追问

2020-01-08 21:00

11月没付款，都是12月付的，没有分摊

meizi老师 解答

2020-01-08 21:02

你好  意思你11月没做费用 。你12月结账了没有 ？

鸟语花香 追问

2020-01-08 21:05

我是小规模的一个季度才做一次账，主要是这张发票中包含了2020年1月份的房租，都做为费用是不行的吧

meizi老师 解答

2020-01-08 21:14

你好 是的 你12月做 借预付账款贷银行存款  然后做11-12月的费用一起做 借管理费用-租赁费贷预付账款  然后1月做借管理费用-租赁费贷预付账款

鸟语花香 追问

2020-01-08 21:16

意思就是说把2020年1月份租金的那个金额提出来下个月在做吗

meizi老师 解答

2020-01-08 21:32

你好 是的  权责发生制

鸟语花香 追问

2020-01-08 21:37

但是下个月做这笔分录时后面就没有附件发票了呢

meizi老师 解答

2020-01-08 22:14

你好  我建议你是让对方红冲 发票 因为1月的房租应该是开1月的发票的。 11-12月可以开19年的发票。