老师在吗，我这需要去税务局代开租赁机械设备，金额合同上写的不含税，我去开发票是含税，不含税金额是135万元，我去开发票的金额是不是1390500

影*一一 追问

2020-01-08 12:34

还有就是我是租设备给对方，对方给我款，会计分录怎么写，需要交哪些税

暖暖老师 解答

2020-01-08 12:35

借应收账款贷其他业务收入
应交税费销项税额

暖暖老师 解答

2020-01-08 12:36

还需要缴纳附加税，企业所得税

影*一一 追问

2020-01-08 12:37

我没有成本票，企业所得税怎么交

影*一一 追问

2020-01-08 12:38

没有进账

影*一一 追问

2020-01-08 12:38

没有进账发票

暖暖老师 解答

2020-01-08 12:38

你设备的折旧就是成本票

影*一一 追问

2020-01-08 12:39

我需要交增值税附加税印花税你看下我算的对不，企业所得税我们没有成本票也没有进项发票，我报税怎么弄啊

暖暖老师 解答

2020-01-08 12:40

税金的额计算正确的
你小规模，成本就是设备的折旧，这个而不需要发票的

影*一一 追问

2020-01-08 12:41

设备折旧的话用1390500来算折旧吗，这个怎么算啊，折旧是5年吗？

暖暖老师 解答

2020-01-08 13:02

不是，你资产原来的入账价值是多少

影*一一 追问

2020-01-08 13:06

1350000

暖暖老师 解答

2020-01-08 13:07

那就是按照这个不低于五年计提

影*一一 追问

2020-01-08 13:13

我今年4月份季度报税，我这个成本，我只能报3个月的折旧嘛，我可不可以报5个月的成本，这样下来就少交企业所得税

暖暖老师 解答

2020-01-08 13:14

不可以，你还需要根据实际

影*一一 追问

2020-01-08 13:14

是这样算的吗

影*一一 追问

2020-01-08 13:15

那就是折旧3个月的嘛，你看我算的对不，这种方法

暖暖老师 解答

2020-01-08 13:20

还要除以12 才是一月的折旧

影*一一 追问

2020-01-08 13:29

我租给对方是一年

影*一一 追问

2020-01-08 13:29

这种对不

暖暖老师 解答

2020-01-08 13:29

那每月只计提一个月的，按月做账

影*一一 追问

2020-01-08 13:37

这种我是不是不交企业所得税呢，刚好折旧完，麻烦老师指点下

暖暖老师 解答

2020-01-08 13:38

你的利润如果和收入成本相同就不需要