小规模，目前在做12月的账，企业所得税是否要计提呢？

小丝丝 追问

2020-01-08 10:06

18年初，挂了一个预付账款9000元，现在找不到票了，怎么处理呢？

郭老师 解答

2020-01-08 10:09

专票还是普票的，你可以问对方要发票复印件，做账。

小丝丝 追问

2020-01-08 10:12

普票的，联系不到他们公司了

郭老师 解答

2020-01-08 10:14

那就不可以税前扣除，你正常做账。

小丝丝 追问

2020-01-08 10:15

还是做收到这个发票的账吗

小丝丝 追问

2020-01-08 10:15

那不能税前扣除的话，我自己手动重新核算利润吗

郭老师 解答

2020-01-08 10:17

是的，汇算清缴调整就行。

小丝丝 追问

2020-01-08 10:28

申请商标，已经给了注册费，商标也下来了，怎么做分录

郭老师 解答

2020-01-08 10:30

借无形资产贷银行存款。

小丝丝 追问

2020-01-08 10:32

后期用不用摊销呢

郭老师 解答

2020-01-08 10:36

借，成本费用贷累计摊销。