小规模公司，每季度应交企业所得税，得按计提企业所得税实额缴纳吗？

Miss陈 追问

2021-07-01 11:18

就是比如按照正常财务申报，每个季度计提企业所得税是1万，那我实际申报企业所得税得按这个计提的来吗

Miss陈 追问

2021-07-01 11:19

因为计提的都是按25%来算的

东老师 解答

2021-07-01 11:19

实际得看您的利润是多少了

Miss陈 追问

2021-07-01 11:20

实际到年末我们可能都不要交企业所得税，所以就想问，能不能不要预缴

Miss陈 追问

2021-07-01 11:20

对啊，计提的也是按照利润来的

东老师 解答

2021-07-01 11:27

你不想计提的话，需要暂估成本让账上没有盈利才不用计提呢

Miss陈 追问

2021-07-01 11:28

啥意思？我是不想预缴

东老师 解答

2021-07-01 11:38

比如说你账上盈利 先暂估成本亏损了 等年底了 再冲销暂估 看看有多少利润 再计提所得税

Miss陈 追问

2021-07-01 11:43

这样吗？我去年不懂，没有结转，然后都没有计提

东老师 解答

2021-07-01 11:48

对 你实际年底的时候再计提

Miss陈 追问

2021-07-01 12:00

好的，谢谢老师

东老师 解答

2021-07-01 12:03

不客气，如果满意帮忙给个五星好评