请问一下，我在开发票给甲方时做的分录为借应收账款，贷工程结算及应交增值税，收到用于工程使用的货物发票时是借工程施工～合同成本，贷应付账款，分录对吗？

请问一下，我在开发票给甲方时做的分录为借应收账款，贷工程结算及应交增值税，收到用于工程使用的货物发票时是借工程施工～合同成本，贷应付账款，分录对吗？

答： 你好！ 对的。

老师，由于某公司，有往来业务，有开给我们公司的发票，也有我们开给对方公司的发票。应收账款二级科目有对方的科目，应付账款暂未设置对方 的二级科目这个月收到对方开来的发票，可以这么入账吗？借：原材料 10000 应交税款-应交增值税-进项税额 1300 借：应收账款 -11300

答： 您好，可以的啊，这个记账有个好处，我们对账不会漏，科目多了记账有时应付和应收也会搞反了，我公司这种往来单位多的，跟您一样处理的

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，可以这么做吗？进货：借：库存商品，应交税费-应交增值税（进项税额），贷：预付账款，应收账款。 返利开票时：借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税（销项税额）。

答： 你好，贷应收账款是欠你们款项