老师好！我单位向供应商A退回了一批货物，视同销售并开了一张销售发票，我单位在供应商A处的应付账款为借方余额，就是先打款后发货的形式。现在不想增设该单位的应收账款科目，可以用应付账款科目不，分录怎么做？

老师好！我单位向供应商A退回了一批货物，视同销售并开了一张销售发票，我单位在供应商A处的应付账款为借方余额，就是先打款后发货的形式。现在不想增设该单位的应收账款科目，可以用应付账款科目不，分录怎么做？

答： 你好，可以的，借应付账款贷主营业务收入应交税费。

办理结算是对供应商办理的，记应收账款？如果也记应付账款科目，那与之前收到发票时计入应付账款科目的金额有重复，怎么处理？

答： 你好。对货款是通过应付账款科目核算的。支付货款时借:应付账款

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

建账中，设置核算项目时，“往来单位‘’是指企业的购货商。“供应商”是指企业的供货商。后面设置科目的时候，打比方，应收账款应勾选往来单位，那应付账款应勾选供应商，而不是勾选往来单位。是这样理解吗？

答： 是的 可以这样理解的