送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2020-01-07 14:14

折旧有没有还需要计提这个

陌上花开 追问

2020-01-07 14:18

我这没有折旧。请问汪老师计提企业所得税是未分配利润的5%在本月结账前计提?

maize老师 解答

2020-01-07 14:21

这个看的利润总额,之后看2018年汇算清缴有没有亏损,没有就这个按这个利润总额去计提,未分配利润的5 不是这个

陌上花开 追问

2020-01-07 14:28

这个季度要交的企业所得税在1月份扣款,但是要在做12月份凭证时需要先计提吧,为什么不是按照未分配利润的5%计提呀

maize老师 解答

2020-01-07 14:31

未分配利润 这个包括之前亏损和盈利,不是看本年的,

陌上花开 追问

2020-01-07 14:33

我按照什么计提企业所得税呀,我没有结账没有出来利润总额

maize老师 解答

2020-01-07 14:34

需要自己算,你看收入-成本-费用+营业外收入-营业外支出这个累计数这个算出利润总额之后去算所得税

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相关问题讨论
折旧有没有还需要计提这个
2020-01-07 14:14:25
你好 单位部分的社保计提 个人部分的是发工资时扣 所得税要计提
2020-08-20 16:42:34
学员您好,预交所得税按利润总额的25%来计提 如果符合小微企业条件的,那当年累计利润总额100以内的按2.5%,100-300万之间的按10%来计提
2021-07-01 11:24:06
计提时借其他费用 贷应交税金-企业所得税 缴纳时借应交税金 贷银行存款
2022-02-24 13:11:59
你好,用民非组织会计制度做账的吗?
2022-02-24 13:00:04
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