应付职工薪酬贷方余额有钱数是什么意思

X 追问

2020-01-07 14:11

就是余额表里的贷方余额

立红老师 解答

2020-01-07 14:13

你好，您需要查下应付职工薪酬的明细账，看下是没有支付的工资 ，还是没有支付的福利费。

X 追问

2020-01-07 14:28

18年社保没有计提直接发放了，怎么调

X 追问

2020-01-07 14:28

外账

立红老师 解答

2020-01-07 14:35

你好，如果社保没有计提直接交了，应是出现借方余额的。

X 追问

2020-01-07 14:39

是18年结转应付职工薪酬借方，6758.52，19年12月还没有计提工资14897所以余额在贷方

立红老师 解答

2020-01-07 14:48

你好，没有太明白您的意思，如果是没有计提工资直接发放了，是借方余额，不应是贷方余额的

X 追问

2020-01-07 14:53

当我交的社保小于我计提的工资的时候，应付职工薪酬一级科目余额就在贷方了，我找到的问题就是，18年社保没计提直接发放的导致这个问题

立红老师 解答

2020-01-07 15:09

你好，我理解的是如果没有计提直接发放余额是在借方的，您看下您的分录，如果没有第二笔计提，应付职工薪酬的余额就是在借方的

X 追问

2020-01-07 15:56

我上面不是写分录了，计提第二笔了

立红老师 解答

2020-01-07 16:02

你好，您上面的分录是有计提，有发放，如果是这样做的账务处理，应不会有余额的。应付职工薪酬是平的。