老师你好！我们公司之前因为前任会计做账的原因，本来应收账款里面有的客户是已经不欠账了，我们也不欠他的发票了，但是到我接手的时候，发现我们的账上还是欠着客户的发票，我问了一下老板，实际上是两不相欠，那像这种情况该怎么做呢？

ss素锦流年 追问

2020-01-07 10:43

是真实有这些业务发生的。那么如果要冲的话该怎么冲呢

ss素锦流年 追问

2020-01-07 10:45

还有一个就是以前开下来的票我们应该是做在应收账款的，前段时间收到那个公司的款，但是账上并没有计提应收，

ss素锦流年 追问

2020-01-07 10:45

ss素锦流年 追问

2020-01-07 10:47

ss素锦流年 追问

2020-01-07 10:47

后面那张图本来是客户欠我们的钱。之前我们也开过发票了。按老板说的话，他们还欠我们30万的。

ss素锦流年 追问

2020-01-07 10:47

这种情况该怎么做

maize老师 解答

2020-01-07 10:55

那之前说不欠款，那这个没有别的不对么，主要是不欠是需要有收款回单冲掉才可以，你这个要是没有那就做坏账损失了，营业外支出 贷应收账款，

ss素锦流年 追问

2020-01-07 11:05

那个30万不是坏账，客户还会给我们打钱的，就是说之前开的票没有计提应收账款。这种情况下该怎么办？前段时间收到7万块。那之前开的票又交了税，这种情况该怎么平账呢

maize老师 解答

2020-01-07 11:12

之前开发票没有做账补上就可以，之前发票呢，之前发票去哪里？

ss素锦流年 追问

2020-01-07 11:13

我也不懂啊！

ss素锦流年 追问

2020-01-07 11:13

是以前的会计做的 ...

ss素锦流年 追问

2020-01-07 11:14

那补提应收账款.收入不是增多了吗？

maize老师 解答

2020-01-07 11:14

开票系统那边有没有之前的那个开发票，开发票台账你们做么？

ss素锦流年 追问

2020-01-07 11:17

今年的我都做啊！但是以前的不知道他们做没做

maize老师 解答

2020-01-07 11:18

那需要查，只有应收不对么，应付都可以对上么？

ss素锦流年 追问

2020-01-07 11:27

应付的都对得上啊

maize老师 解答

2020-01-07 11:42

和对方客户那个对账单呢，是不是有那些没有做啊，应收不需要收款做坏账损失吧，要是没有开发票这个原则是需要做无票收入，你这个说不需要开，做借应收 贷 以前年度损益调整  吧，后续税局稽查要你们做收入交税再说吧

ss素锦流年 追问

2020-01-07 11:56

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-01-07 12:01

实在没有，那就这么做吧，