在2018年第一季度我预缴了4963.78元的企业所得税，当时亏损67638.85，到了2019年税务专管员要求把在2018年预缴的企业所得税更正申报结平，不做为预缴企业所得税，在纳税调整里调整为应该交的企业所得税，现在我要问在2019年我要做怎样的账务处理？谢谢！

阳光 追问

2020-01-07 10:48

问题是未分配利润的数字和报表上对不上也没关系吗

郭老师 解答

2020-01-07 10:53

一个是税法利润，一个是会计利润，可以的。