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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2020-01-07 09:35

您好
如果进项大于销项
借：应交税费——应交增值税——销项税额
应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷：应交税费——应交增值税——进项税额
借：应交税费——未交增值税
贷：应交税费——应交税费——转出未交增值税

旖旎 追问

2020-01-07 09:46

不是做在减免税款里吗？

旖旎 追问

2020-01-07 09:47

其他收益做借方吗？

bamboo老师 解答

2020-01-07 09:52

加计扣除的 实际抵减的时候写分录
借：应交税费——未交增值税
贷：其他收益
贷：银行存款

旖旎 追问

2020-01-07 10:09

加计的扣除额 正常留抵不

bamboo老师 解答

2020-01-07 10:10

加计抵扣的税额填附表四就好了  在附表四留着 暂时不处理

旖旎 追问

2020-01-07 10:42

老师我没有每月结转的

bamboo老师 解答

2020-01-07 10:43

请问您什么科目没有每月结转

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您好 如果进项大于销项 借：应交税费——应交增值税——销项税额 应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交税费——转出未交增值税
2020-01-07 09:35:41
你好，你每月结转增值税吗。
2020-01-07 09:33:35
月底结转未交增值税 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 次月月初抵减、交纳增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 其他收益/营业外收入
2019-07-10 14:56:34
你好，这种情况是不需要加速折旧。
2022-07-26 09:34:41
你只要申报加计抵减的进项税，不用账务处理的
2019-10-29 08:51:10
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