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马老师

职称： 初级会计师,税务师,中级会计师

2020-01-07 07:24

你们是小规模还是一般纳税人呢

会计学堂0123 追问

2020-01-07 07:24

小规模纳税人

马老师 解答

2020-01-07 07:56

那你做收入的时候分录怎么做的

会计学堂0123 追问

2020-01-07 08:06

我现在就只想把营业税金及附加里面调出就行了，分录不用修改

马老师 解答

2020-01-07 08:08

你要跳出到另一个科目啊，你不说怎么给你调？你借方用什么科目？账是前后衔接又不是随心所欲乱调

会计学堂0123 追问

2020-01-07 08:11

谢谢您不哈好意思当时也错了，借:现存贷营业收入

马老师 解答

2020-01-07 08:54

那就是税金部分你确认到收入里了 然后你把税金计入到营业税金及附加了 这样事情前因后果很清楚 就可以调整
借税金及附加  负数金额     贷主营业务收入  负数金额   
此处金额就是你计入到税金及附加的科目
然后自己写一个调账说明

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补记2022年1月份的账时，可以这 么做，营业税金及附加现在改为税金及附加
2022-04-15 17:24:27
您好，附加税记入到税金及附加里面
2022-03-07 17:09:34
账套中“应交税金-应交增值税”和“应交税费-应交增值税”的科目设置不同，可能会影响税务核算的准确性和合规性。 “应交税金-应交增值税”科目通常用于核算企业当期应交的增值税金额，包括进项税额、销项税额、进项税额转出等明细科目，用于记录和计算企业的增值税应纳税额。 而“应交税费-应交增值税”科目则是更全面的应交税费科目，除了核算当期应交的增值税金额外，还可以记录和计算其他税费，如印花税、土地使用税、车船使用税等。 因此，如果账套中只设置了“应交税金-应交增值税”科目，可能会导致税务核算不够全面和准确。在处理主营业务税金及附加时，需要将其归类到相应的税费科目中进行核算，以保持账套的合规性和准确性。 因此，建议根据相关法规和规范要求，将账套中的“应交税金-应交增值税”科目改为“应交税费-应交增值税”，并按照科目设置要求进行相应的调整和修正，以确保税务核算的准确性和合规性。
2023-11-16 13:59:27
你好1.  主要是包括 城建税； 教育费附加；    地方教育费附加 ； 房产税； 土地使用税。消费税  以及  印花税等的 ；   增值税不在里面哈 。     
2022-03-29 16:18:11
你好； 这个是什么税款 ；这个是好久的税款 ；这样才能判断分录的
2022-04-12 14:57:55
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