老师您好，我们公司是做类似于美团的中间商的。我们往外付钱的时候我们得怎么做分录啊

守猫人 追问

2020-01-06 11:22

对方不给我们开票，我们也不开票给他们。就是我们负责宣传，然后有人在我们平台下单付钱我们收了钱在返还给商家

小惑老师 解答

2020-01-06 11:28

那对方给客户开具发票是吗

守猫人 追问

2020-01-06 11:29

这个不是很清楚，他们都是类似于小的餐饮店一般不开发票吧

小惑老师 解答

2020-01-06 11:33

这个要搞清楚才能有准确处理方法，两个的方法不一样的

守猫人 追问

2020-01-06 11:34

两个方法分别是什么呢？

小惑老师 解答

2020-01-06 11:37

你们 要开具的话就做收入确认，他们要开具的话做代收代付处理的

守猫人 追问

2020-01-06 11:40

那我们都不开发票呢

守猫人 追问

2020-01-06 11:41

我打印银行回执单是代收代付，那这样他们是不是得给我们平台管理费之类的费用

小惑老师 解答

2020-01-06 11:48

不是这个意思，假设有客户要发票谁来开具的

守猫人 追问

2020-01-06 11:52

餐饮店开发票，我们不开。然后大部分客户去店内消费是不需要发票的

小惑老师 解答

2020-01-06 11:57

那你们就按照我说的代收代付做处理

守猫人 追问

2020-01-06 12:00

怎么做分录呢？

小惑老师 解答

2020-01-06 12:02

借;银行存款
贷：其他应付款
支付时做相反分录

守猫人 追问

2020-01-06 12:06

那是不是他们支付给我们的平台费或者一些其他的费用然后我们这边在扣除返给他们的中间的差额就算我们的收入然后做增值税么

小惑老师 解答

2020-01-06 12:40

对，其他应付款差额你们确认收入
借其他应付款
贷主营业务收入
销项税额