老师您好，请问您销售商品11月已经做了收入，12月发现有一个商品做错了，实际应该草莓味，做账销售做的香橙味，12月怎样调整呢？把原来草莓味那单销售红冲，然后做正确的对吗？谢谢

烟花懿冷 追问

2020-01-06 10:17

噢老师是网上销售，没开发票，无票收入

bamboo老师 解答

2020-01-06 10:32

那把原来香橙味那单销售红冲，然后做正确的草莓味就好了

烟花懿冷 追问

2020-01-06 10:35

噢，老师，原来那单草莓味是和其他好几种商品一起销售的，我只红冲草莓味那笔销售就行对吗？借银行 红字 贷主营业务收入-草莓味 红字 ，销项税额 红字，然后做正确的销售分录对吗？

bamboo老师 解答

2020-01-06 10:39

是实际销售香橙味 最后结转了草莓味 对吧
那这样写分录调整
贷 主营业务收入-草莓味 借方红字
贷 主营业务收入-香橙味 借方蓝字

烟花懿冷 追问

2020-01-06 10:44

好的，还想请教您，9月已做无票收入，12月客户又申请开票，12月是将原来无票收入分录红冲，再做开票收入的分录对吗？原来那单无票收入也是和其他商品一起销售的，我只红冲原来主营业务收入，销项税额，再做开票的主营收入、开票的销项税额，摘要上注明客户补申请发票 无票收入转开票收入，这样行吗您看？

bamboo老师 解答

2020-01-06 10:52

只红冲原来主营业务收入，销项税额，再做开票的主营收入、开票的销项税额，摘要上注明客户补申请发票 无票收入转开票收入 可以的

烟花懿冷 追问

2020-01-06 10:54

好的，谢谢您，还想问您一下，有笔费用发票12月没开出，20年1月才能开出来，这种情况就不能算19年的费用了只能算20年的对吗？我记得好像有政策说汇算清缴前取得发票就可以算19年的费用，有这个规定吗？

bamboo老师 解答

2020-01-06 10:56

是的 可以2019年暂估入账 汇算清缴前取得发票就好

烟花懿冷 追问

2020-01-06 11:01

噢噢，老师，那具体操作，我19年12月可以先做费用入账，但要做暂估费用吗？那20年1月发票到后，再冲暂估费用，做正常费用，您看对吗？还是19年直接做费用就行呢？

bamboo老师 解答

2020-01-06 11:06

先暂估 收到发票后冲销暂估