老师，我们是房地产企业，收到其他公司给的管理费并开具了增值税专用发票，在企业所得税申报时应该怎么填写

芳 追问

2020-01-03 15:49

老师，我的是收到管理费并且给对方开具增值税专用发票

蒙蒙 解答

2020-01-03 15:54

你好，你们收取费用要确认收入，确认收入要交销项税。跟所得税没直接关系，所得税是按季度交。

芳 追问

2020-01-03 15:59

确认为其他业务收入，有进项税额抵扣了销项税，现在要按季度申报企业所得税，这个其他业务收入在营业收入中填写吗？

蒙蒙 解答

2020-01-03 16:00

同学你好，是这样的。