老师我问一下汇算清缴是不想退税，我在纳税调整项目明细表中，“其他”项调增，这个“其他”是填在第二项，扣除类调整项目下的其他栏内，还是填在第六项其他栏内

罗成妈妈 追问

2020-01-02 15:43

就是这个，是填在红笔1处还是2处

宋生老师 解答

2020-01-02 15:47

你好！这个是在上面17项那里

罗成妈妈 追问

2020-01-02 15:50

那帐载金额和税收金额那里不填数字可以吗，我是直接把利润调高了，这两项没法填

罗成妈妈 追问

2020-01-02 15:54

老师您好！具体情况是这样的，我2018年度亏损7万，2019年度第一季度预缴了所得税580.69元，（汇算之前做的，没有弥补亏损）。截止2019年度总共亏损2万。是这样的我不想在明年汇算清缴的时候退所得税，您帮我看一下我下面的处理对不对？我在明年的汇算清缴的纳税调整项目明细表扣除类其他-- 调增处填2万+预缴税款调增利润额11613.8的数字=311613.8，这样的话账载金额和税收金额不知道怎么填，不填行不行？还有想问下老师向我这样一下调增了两三万，会不会有税务风险？

宋生老师 解答

2020-01-02 16:05

你好!不行，你是帐载金额和税收金额有差，才能调增利润。

罗成妈妈 追问

2020-01-02 16:15

上次我问的别的老师说是可以这样调，这次具体做的时候不知道账载金额和税收金额怎么填，老师又说不行了，真的不知道怎么办，也不想退税

宋生老师 解答

2020-01-02 16:18

其实如果你想调，不如建议你直接调成本，成本调低就好了

罗成妈妈 追问

2020-01-02 16:21

也不想退税了，咨询了好多家。到时候我们这税务局很有可能要查账，要么还是叫我调表。想着还不如现在汇算清缴的就给调了

宋生老师 解答

2020-01-02 16:36

你好！嗯。你直接当有部分成本结转的时候，没有库存商品，或者没有材料发票，调增这样比较好。

罗成妈妈 追问

2020-01-02 17:54

老师我还是正常的申请退税吧，如果专管员打电话叫我调表的话，不知道该如何调，那个时候我到大厅里用上述办法调是否可以？

宋生老师 解答

2020-01-03 08:14

您好！其实不建议你申请退税了，因为等到打电话的时候，1来被查，容易引起关注，2来你就没办法决定你盈利多少了。

罗成妈妈 追问

2020-01-03 10:38

好的，老师非常的感谢！我现在还是调吧，昨天发现我可以调车辆租赁费用，公司是私车公用，开的发票不合规，我可以调增，不知道是填在纳税调整项目明细表的哪一栏

罗成妈妈 追问

2020-01-03 10:40

还是填在第十七项吗

宋生老师 解答

2020-01-03 10:43

您好！这个要看你当时记录的时候记到什么科目的

罗成妈妈 追问

2020-01-03 10:44

是记在长期待摊费用的

宋生老师 解答

2020-01-03 10:49

你好！你摊销的时候计入到什么科目

罗成妈妈 追问

2020-01-03 11:06

管理费用--车辆租赁费上的

罗成妈妈 追问

2020-01-03 11:56

老师您在忙吗。。。。。

罗成妈妈 追问

2020-01-03 13:44

老师在吗

宋生老师 解答

2020-01-03 13:53

您好！这个在资产折旧摊销明细表里面调整