11月没有销售商品，12月成本不会结转了？

张玲 追问

2020-01-02 14:43

张玲 追问

2020-01-02 14:44

张玲 追问

2020-01-02 14:45

能不能看清楚

张玲 追问

2020-01-02 14:46

bamboo老师 解答

2020-01-02 14:48

这是您11月的库存商品明细账

张玲 追问

2020-01-02 14:50

后面是12月份的

bamboo老师 解答

2020-01-02 14:51

这都是您采购入库的
您销售过没有？

张玲 追问

2020-01-02 14:57

老师讲一下哪种情况下，暂估？

bamboo老师 解答

2020-01-02 14:59

是购入库存商品 暂时没有取得发票 或者发生了成本费用支出没有取得发票 需要暂估

张玲 追问

2020-01-02 15:14

采购入库，有些收到货款，没有开局发票，所以不会成本核算了？

bamboo老师 解答

2020-01-02 15:16

采购入库 不是应该支付货款么？怎么是收到？

张玲 追问

2020-01-02 15:19

采购支付货款了，我销售商品对方暂时不要进项发票，导致我成本不会核算

bamboo老师 解答

2020-01-02 15:21

那您先暂估入库的
借：库存商品 不含可抵扣进项税额
贷：应付账款-暂估
然后跟正常收到发票一样的计算成本

张玲 追问

2020-01-02 15:34

不含可抵扣的进项税额是什么意思？

bamboo老师 解答

2020-01-02 15:35

如果是一般纳税人可以抵扣进项税额 能收到专票的话 就不能把专票的税款暂估计入

张玲 追问

2020-01-02 15:38

收到发票红冲暂估，做发票实际数据入账

bamboo老师 解答

2020-01-02 15:41

是的 收到发票后冲销暂估 再根据发票做账

张玲 追问

2020-01-02 15:46

采购我取得了进项发票，是我销售给我的客户暂时不要进项发票，是这个问题绕着我，不是采购没有发票暂估的事情

bamboo老师 解答

2020-01-02 15:54

那您销售了 可以做不开票收入处理 然后结转成本
跟开具发票一样的处理 只是少张发票而已

张玲 追问

2020-01-02 16:01

原来这样呀!茅塞顿开，谢谢老师!爱你/:lvu

bamboo老师 解答

2020-01-02 16:03

不客气哈 欢迎有疑问继续提问