老师，请问我19年12月的公司宽带费还没付对方也没开票！一般是在一月付了他们才开票给我们！那年底了我是先要把这费用计提到12月里吗？还是等付款了在做账！会影响所得税汇算清缴吗

舒展颜 追问

2020-01-02 12:18

那我19年12月借记这费用应该不含税了

meizi老师 解答

2020-01-02 12:27

你好  你们是要开专票给你们了吗

舒展颜 追问

2020-01-02 13:28

我们一月付12月费用，移动公司会在今年一月开专票给我们

meizi老师 解答

2020-01-02 13:30

你好  那你就一起暂估 。价税合计来暂估 。到时专票收到了冲暂估 按专票体现进项税 不然你税额无法做账

舒展颜 追问

2020-01-02 15:40

那我暂估的税票没到，又不能抵扣的

舒展颜 追问

2020-01-02 15:47

我还是12月暂估借:费用不含税 贷:其他应付款！一月款付了票到了就，红字借:费用不含税，同等蓝字费用  进项税  贷银行存款，这样行不？

meizi老师 解答

2020-01-02 15:50

你好  你可以这样来做 。