老师您好，我是第一季度计提了费用，等到第四季度来了成本票，我冲销了费用分录，第四季度没有收入，这要怎么做分录啊？

陆 追问

2019-12-31 12:10

那我来的是成本票，要怎么做成费用票，我先把这些票做成库存商品了，要怎么结转呢？

玲老师 解答

2019-12-31 12:14

和有发票的业务分录 一样做  后面回来发票了  先是红冲原来的暂估 分录 再按发票金额做正确的分录

陆 追问

2019-12-31 12:15

之前计提的是费用；但是取得发票不是费用发票，而是购进的库存商品发票

玲老师 解答

2019-12-31 12:17

你这是同一笔业务吗   ？费用的为什么能取得商品的发票呢  ？

陆 追问

2019-12-31 12:20

取得了发票就先把之前计提的费用分录冲销，借；其他应付款等科目，贷；管理费用
然后根据购进的库存商品发票做购进分录，借；库存商品，贷；应付账款等科目
邹老师回的，
再结转吗 ？

玲老师 解答

2019-12-31 12:23

这样分录可以，你说再结转是什么意思？这在结转销售成本吧那对的