建行的客户回单显示。我司打了一笔钱给供货商，但是账号户名不符，又打回了我们的基本户，这两张单子我该怎么做账！会计科目是什么

未来 追问

2019-12-31 11:44

那如果是支付保证金。是不是借其他应收款。贷银行存款

邹老师 解答

2019-12-31 11:51

你好，是的，支付的保证金是计入其他应收款科目核算

未来 追问

2019-12-31 12:11

如果是收到了一个项目的款项，但是没开发票，等完工后再开发票，我是不是可以做，借银行存款，贷。预收账款-❌❌项目？

邹老师 解答

2019-12-31 12:12

你好，预收账款明细通常是某某单位名称才是的

未来 追问

2019-12-31 12:46

是财政管理所代管资金专户

未来 追问

2019-12-31 12:47

这个户打给我们的，我们要备注是哪个项目才对啊

邹老师 解答

2019-12-31 12:52

你好，这个项目付款方不是公司，而是财政资金吗？

未来 追问

2019-12-31 13:02

是的。我该怎么做？

邹老师 解答

2019-12-31 13:03

你好，那可以是
借银行存款，贷。预收账款-❌❌项目

未来 追问

2019-12-31 13:19

还有个问题。我方去税局代开专票。然后已经预交了增值税跟附加税。那我做收入的时候，结转增值税怎么做？我要收入跟结转增值税的全部会计科目

邹老师 解答

2019-12-31 13:23

你好
收入分录，借；预收账款 ， 贷；主营业务收入  ，应交税费-应交增值税
缴纳增值税分录，借；应交税费-应交增值税   ， 贷；银行存款

未来 追问

2019-12-31 13:49

附加税也是这样做么，借应交税费-应交城建贷：银行存款么

邹老师 解答

2019-12-31 13:57

你好
附加税是这样做分录
计提，税金及附加，贷；应交税费——附加税
缴纳，借；应交税费——附加税，贷；银行存款

未来 追问

2019-12-31 14:09

如果这笔税款是异地缴纳呢。异地并没有对公账户

邹老师 解答

2019-12-31 14:16

你好，那这个税款是通过什么方式缴纳的呢？

未来 追问

2019-12-31 15:08

是通过打款给别人。别人代交的

邹老师 解答

2019-12-31 15:15

你好
打款给别人，借；其他应收款，贷；银行存款
别人代交，借；应交税费，贷；其他应收款

未来 追问

2019-12-31 16:11

小规模企业月末需要结转增值税分录么？

邹老师 解答

2019-12-31 16:18

你好，小规模企业月末不需要结转增值税的
一般纳税人才需要结转的