你好，给一般纳税人做账，前面月份做的购进分录的金额错了，已经认证的进项票，现在要怎么处理

聪颖小子 追问

2019-12-31 09:04

就只是金额错了，对应的税额没错，分录应该怎么录呢

聪颖小子 追问

2019-12-31 09:04

是金额多记了

玲老师 解答

2019-12-31 09:06

那就把多记的金额红冲了  原来的分录 不变 金额负数   税记对了 这个金额不动

聪颖小子 追问

2019-12-31 09:15

原本分录对的部分不用改，就是多记金额的部分改成红字的，这样嘛

玲老师 解答

2019-12-31 09:17

对的 就是这个意思

聪颖小子 追问

2019-12-31 09:58

你好老师，我原本的分录是借：库存商品—a
库存商品——b
进项税额
贷：应付账款
我原本的分录是a库存商品多录了1630.09的

聪颖小子 追问

2019-12-31 10:00

数量也没错

聪颖小子 追问

2019-12-31 10:06

老师！！！

玲老师 解答

2019-12-31 10:07

是A多了  B少录了是这样吗

聪颖小子 追问

2019-12-31 10:09

是a哭多了1630.09，b没错，这样导致最后应付账款余额没对上

玲老师 解答

2019-12-31 10:19

借库存商品a负数代应付账款负数，这个负数金额就是你多记的那个金额，

聪颖小子 追问

2019-12-31 10:25

好的谢谢老师！！！

玲老师 解答

2019-12-31 10:29

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