亲，汇算清缴我不是改了报表嘛，然后我要改12月份的帐让帐和调整后的报表一致，假如我帐做到了3月，金蝶和用友都可以反结到去年，修改后再重新结账吗

colourful 追问

2019-12-30 18:18

然后要交的通过以前年度调整损益来调整是吗？

maize老师 解答

2019-12-30 18:19

你要是12月没有计提话，那就需要

colourful 追问

2019-12-30 19:49

如果12月没有计提，汇算清缴时缴纳税款的时候做
应补缴税额的，
借：以前年度损益调整
贷：应交税费—应交所得税
缴纳税款时，
借：应交税费—应交所得税
贷：银行存款
做完上面分录接着立马做
调整未分配利润，
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整吗？

maize老师 解答

2019-12-30 20:44

是的，久等了，刚洗澡去了，你写分录没有问题

colourful 追问

2019-12-30 21:16

意思就是2020年汇算清缴2019年的，2019年结账的部分不用改，2019年报表也不变，到时候汇算清缴缴费的时候做这个分录就行了？

maize老师 解答

2019-12-30 21:40

是的，之前做不改就可以