请问：我现在调整本年六月份的科目以后，接下来的财务报表要改那几个月的，还要更改哪些？

cj陈郡 追问

2019-12-29 11:50

我是在六月份收到一笔财政补助款，科目做的营业外收入，应该是专项应付款，那我现在怎么处理？

cj陈郡 追问

2019-12-29 12:15

是在六月份冲掉

maize老师 解答

2019-12-29 12:48

那你现在要去改6月账么，那对应申报表财务报表和企业所得税预缴表选原则也需要改，后面结转损益都需要重新做

cj陈郡 追问

2019-12-29 12:50

就是请教你，我该怎么做，我是零基础

cj陈郡 追问

2019-12-29 12:53

如果只在12月调整科目，能调整好吗？因为损益科目已结转到本年利润了？

maize老师 解答

2019-12-29 15:57

你冲掉营业外收入，结转损益会重新结转，最后冲掉是本年利润，

maize老师 解答

2019-12-29 15:58

你这个没有跨年，直接12月冲掉重新做就可以，营业外收入做贷方负数就可以，你之前借方是银行吧，那现在做贷银行，贷营业外收入 负数