我11月与12月份分别有收到公司员工出差的动车票报销，但这两个月都不需要抵，没有销项，这些帐务要怎么处理？11月份的没有做帐处理，也没申报，请问我12月要怎么操作？12月也没有收入，1月估计会有

漫游 追问

2019-12-27 22:38

11月的没这填写，要怎么处理

玲老师 解答

2019-12-27 22:41

11月没填写，你在12月份在报税的时候，你填上也可以

漫游 追问

2019-12-27 22:44

帐务处理是在11月份，11月份也只是以管理费用入帐，没算税，

玲老师 解答

2019-12-28 07:15

你现在抵扣，可以把那个税调出来，然后再填写报表申报

漫游 追问

2019-12-28 08:28

不知怎么操作

玲老师 解答

2019-12-28 08:30

你原来是借管理费用，差旅费贷银行存款全额记到管理费用了，现在调出来一部分进项借应交税费应交增值税，进项税额贷管理费用差旅费

漫游 追问

2019-12-28 08:34

嗯，好的，分录现在知道了，那申报税时填写的话，我没有收入填了怎么抵？

玲老师 解答

2019-12-28 08:36

没有收入，你可以直接把这个进项税额填在附表28b栏，然后你没有需要抵的销项税额，它就自动留抵了，以后其还可以抵扣

漫游 追问

2019-12-28 08:38

好的，谢谢，不好意思呀，以前没遇到过

玲老师 解答

2019-12-28 08:47

没关系的，都是从不会的时候过来的，如果您这个问题已经解决，请对老师的回复给予评价