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meizi老师

职称： 中级会计师

2019-12-27 16:50

你好   是公益性捐赠的话是可以按净利润的12%税前扣除的额

铃铃铛 追问

2019-12-27 16:55

这样的话，分局怎么做？对方没有发票，只有收据可以吗？

铃铃铛 追问

2019-12-27 16:55

分录

meizi老师 解答

2019-12-27 16:58

你好    你截图看看 对方开的是什么收据   借营业外支出 -捐款 贷银行存款

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相关问题讨论
您好，增值税6%，小规模3% 所得税25%，小微企业5%和10%
2019-12-19 11:35:27
你好 是公益性捐赠的话是可以按净利润的12%税前扣除的额
2019-12-27 16:50:21
你好，印花税、地方教育附加、企业所得税要计提，增值税是根据实际票据记账的
2021-05-12 15:47:29
你好 借；应交税费——应交增值税，企业所得税 ，个人所得税 ， 城建税 ，教育附加， 地方教育附加 税金及附加——印花税 贷；银行存款
2019-06-19 16:51:12
缴纳时作分录： 借：应交税费—预缴增值税：小规模纳税人预缴的时候是借记应交税费——应交增值税，贷记银行存款。最终实际开票的时候就是： 借：银行存款等 贷：主营业务收入等 应交税费——应交增值税 实际交税的时候： 借：应交税费——应交增值税 贷：银行存款 一般纳税人则通过应交税费——应交增值税（已交税金）来核算。 贷：银行存款 申报时作账： 借：应交税费—未缴增值税 贷：应交税费—预缴增值税 企业所得税 个人所得税 印花税 城建税 教育附加 地方教育附加 借应交税费－－应交企业所得税 个人所得税 印花税 城建税 教育附加 地方教育附加，贷银行存款
2019-06-19 15:11:35
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