借：其他应付款-黄总 贷：应付账款-应付供应商货款 请问老师，我分录是不是写反了，我要表达的是负债的增加

我是一个小骗扎 追问

2019-12-27 14:00

之前是黄总个人开的公司，现在有合伙人，前期未收回的欠款，现在收回来，要明确知道是黄总的利润

我是一个小骗扎 追问

2019-12-27 14:01

分录该怎么写呢

meizi老师 解答

2019-12-27 14:02

你好  意思是这个黄总之前是他个人收的货款 在她的账户里面放着。现在转回到公户里面去 。？

我是一个小骗扎 追问

2019-12-27 14:05

不是，以前是他一个人的公司，所以没收回来的钱，可以继续挂着，现在公司不是他一个人的，现在大家都有股份，但是前期没收回来的钱，现在不能作为利润分配，只能做为他自己的利润

meizi老师 解答

2019-12-27 14:08

那你上面做一笔分录是想干嘛 ？借：其他应付款-黄总
贷：应付账款-应付供应商货款  做这笔

我是一个小骗扎 追问

2019-12-27 14:09

表示前期的欠款收回，是黄总个人的

meizi老师 解答

2019-12-27 14:13

你好   前期的欠款  这个货款到底收回来没有？  前期的货款既然是公司的 就要做收入 。你核算的时候正常做收入 交税就行了。只是之前的利润 你不分红处理就行了。 你就放在账上或者分配给这个黄总就行了。

我是一个小骗扎 追问

2019-12-27 14:19

那年底要把黄总个人收回的钱转给他，分录怎么写呢

meizi老师 解答

2019-12-27 14:24

你好 你做分红就行了。 借：利润分配--应付股利 贷：应付股利-按股东明细 同时 
支付红利时，要代扣代缴个人所得税 
借：应付股利 
贷：应交税费--个人所得税 
贷：现金
或者银行存款

我是一个小骗扎 追问

2019-12-27 14:27

谢谢老师

meizi老师 解答

2019-12-27 14:31

不客气 帮到你就好