一般纳税人公司12月未开销项票，未有收入，但有收到一张90万的进项，那这笔进项票费用能否做到12月入帐，抵扣的话可以再未来的某个月只要360天内都能抵，是这样吗？

漫游 追问

2019-12-27 11:00

分录该怎么做？入帐时借:管理费用90万   贷:银行存款   90万？那税哪？或是我这张票可以等到有销项票时入帐？行么？估计下个月，请把问题说详细些，我怕你们把问题说做不够细，就是因为我们不明白才来问的

漫游 追问

2019-12-27 11:01

然后税务认证系统我一月份要操作什么也一系列的问题都请说细些，谢谢

郭老师 解答

2019-12-27 11:03

你好，没有认证的记待认证科目，以后认证了，借进项贷待认证。

郭老师 解答

2019-12-27 11:03

上面我给你写了分录，借管理费用，应交税费-待认证贷，银行存款。

漫游 追问

2019-12-27 11:12

然后税务认证系统我一月份要操作什么吗

漫游 追问

2019-12-27 11:13

或者我12月不做入帐处理行吗？等一月份入帐，我12月的费用已经够了

郭老师 解答

2019-12-27 11:15

一月份要抵扣是吗，就需要勾选。

郭老师 解答

2019-12-27 11:15

12月份不做账也可以。

漫游 追问

2019-12-27 11:23

1月份不抵扣，未来哪个时候抵也不确定，我的意思是在不抵扣时认证系统需要操作什么吗？

郭老师 解答

2019-12-27 11:25

不抵扣，系统不操作。

漫游 追问

2019-12-27 11:27

那我现在虽然收到这张票，我1月份入帐，然后未来几个月抵扣都是行的，没有问题是吗？意思是这样吧

郭老师 解答

2019-12-27 11:29

可以啊，只要开票日内的360天都可以抵扣。

漫游 追问

2019-12-27 11:32

抵扣是这样，但帐务处理是要12月还是1月？12月收到的票，我12月的费用已经满了不需要了，能不能等到1月？

郭老师 解答

2019-12-27 11:35

这个随便你
你想什么时间做都可以，上面给你说了。