老师，我想问点实践性问题，就是实际来的。我们老板帮朋友走账 开了50万的票，然后50万的钱又通过借款方式还给他了，现在交几万所得税，老板又不愿意了，怎么办 去年是亏损，今年利润50万，他不想多交税 这个怎么搞？我这个小白表示太难了

繁荣的镜子 追问

2019-12-26 19:48

就是我们开给对方50万的票，那不就是我们的收入嘛，收入有了不就交所得税嘛，现在这个所得税老板不愿意交。是不是只要有费用票过来抵就行了

玲老师 解答

2019-12-26 19:55

你好 老板不爱交税也没有办法，事实已发生了，想不交当初就 不要答应给走这个账  现在就没有办法了

玲老师 解答

2019-12-26 19:55

没有成本费用就是交所得税

繁荣的镜子 追问

2019-12-26 20:02

老板找朋友开个六万的票出来行不行，能用吗？汽车维修费

玲老师 解答

2019-12-26 20:12

你好 不行呀  太危险了   哪个单位有这些修理 费  税局马上就会找你的

繁荣的镜子 追问

2019-12-26 20:15

那多做工资呢？行不行？或者找找其他发票，行不行，老师

玲老师 解答

2019-12-26 21:00

你好，总之假的有风险 你做这些要合理一些才行。

繁荣的镜子 追问

2019-12-26 21:31

老师，如果目前利润表上是亏损的，是不是不用预缴所得税，汇算的时候调增招待费和不能税前扣除的又变成盈利了就要补交对吗？   
还有那来年年底盈利了弥补以前亏损，是按照没有调增的报表还是汇算之后的报表

玲老师 解答

2019-12-26 21:58

汇算清缴是按照你调整之后的应纳税所得额，如果是正数就需要交企业所得税

玲老师 解答

2019-12-26 22:00

数据都是以汇算清缴，这个年报数据为最终数据

繁荣的镜子 追问

2019-12-26 22:02

我知道啊，我说的是2020年底，如果盈利弥补的话是按照19年的汇算之前亏损弥补吗还是汇算之后盈利算，不知道老师明不明白我问得意思

玲老师 解答

2019-12-26 22:22

你好，是按汇算后的数据