你好我想问一下建筑行业挂靠别人公司，这个人工材料机械怎么算呢，我们这比例是人工百分之35-材料60，我们样根据材料倒挤工程款发票多少呢

芳华 追问

2019-12-25 15:39

是的

宋生老师 解答

2019-12-25 15:45

你好！呃。你如果想倒挤，就用你的材料发票/35%就可以了。

芳华 追问

2019-12-25 16:07

哦哦，工程票假设100万，税金90

芳华 追问

2019-12-25 16:08

不是还得抵扣一部分不用提供那么多了吧，那我们就提供成本数吧

宋生老师 解答

2019-12-25 16:10

您好！最标准的就是实际多少就抵扣多少了。95%说实话很多了，因为还有费用啥的。

芳华 追问

2019-12-25 16:11

哦哦他们这个比例高吧，本身他们公司的费用占比应该也不少吧

宋生老师 解答

2019-12-25 16:12

你好！是的。这个比例非常夸张了。因为还有其他费用，还有后勤管理费用，还有税金这类的。这样做，肯定是亏损了。

芳华 追问

2019-12-25 16:13

我不明白的是这个材料提供了一百万的话，得按不含税额抵扣成本吗

宋生老师 解答

2019-12-25 16:13

您好！是的。是按不含税来的。大部分是按不含税。如果小规模企业就是按含税

芳华 追问

2019-12-25 16:15

那税金得抵扣税金吗，税金也不少呢

宋生老师 解答

2019-12-25 16:19

你好！是的。一般纳税人的话，肯定是抵扣的。

芳华 追问

2019-12-25 16:19

这个不区分普票和专票吧

宋生老师 解答

2019-12-25 16:20

你好！区分的。专票才可以抵扣。

芳华 追问

2019-12-25 16:23

我是说抵成本区分普票专票吗，还有税率13跟3的都可以吧

宋生老师 解答

2019-12-25 16:26

您好！13跟3的都可以。抵成本如果是专票，就抵金额部分，普通发票就金额和税额都可以。

芳华 追问

2019-12-25 16:28

那材料钱的税额抵施工企业的工程款的税费吗

宋生老师 解答

2019-12-25 16:31

你好！是的。是可以抵减的了。