老师,您好,我们做6月份账的时候,发现业务网6月份开 问
按 权责发生制 处理: 6 月做 暂估入账 (因差旅费属 6 月实际发生 ),借 “管理 / 销售费用 - 差旅费” 贷 “其他应付款” ;7 月收票后,先红字冲回暂估,再按发票正常入账(附发票 )。 答
老师好,我们6月开票的税费13%(销售货物):100225.66 问
1. 异地预缴增值税时 由于是个人扫码支付,后续需要企业对个人进行报销,账务处理如下: 借:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 贷:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 2. 企业报销个人预缴款时 借:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 贷:银行存款 570.07 3. 月末结转增值税 结转销项税额: 将销售货物和异地建筑服务产生的销项税额进行结转,账务处理为: 借:应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 13%(销售货物 ) 100225.66 应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 9%(异地建筑服务 ) 2478.55 贷:应交税费 - 未交增值税 102704.21 4. 正常申报时抵减预缴税款 在填写附表四和主表进行抵减后,账务处理如下: 借:应交税费 - 未交增值税 570.07 贷:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 5. 缴纳剩余增值税税款 计算出抵减预缴税款后应缴纳的增值税金额,假设为 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),进行缴纳时: 借:应交税费 - 未交增值税 X 贷:银行存款 X 答
老师好,这道11题母题,根据公式,是不是有问题?我代入 问
同学你好,能把题目贴上来么? 答
你好,老师。公司购买厂房按什么交印花税?装修购买 问
你好,这个按照产权转移数据。 第二个是按照工程合同 第三个也是按照工程施工 答
甲个体工商户为增值税小规模纳税人,2025年3月将自 问
因为这个是不动产,不动产一般金额都很大,不和30万这个政策的销售额合计计算 答

在申报个税的时候,是0申报。刚好1月份有几个人离职,但是社保还是需要购买1月份的。工资也是一样要发。但是我可能手误,1月份的社保有给他们申报,但是在个税申报那里,就把那几个人剔除了,现在不知道要怎么做账好呢
答: 您好,做账时按实际支付的工资和社保处理即可。
老师 您好! 现在个税系统升级了,然后我们有很多客户是没有社保账号的,很多客户申报的个税跟实际做账的工资是对不上的,例如是9月份个税申报了18000,实际发放才13000或者个税申报了18000,实际发放是25000这样做的账,还有就是有的客户是有社保账号的,但是购买的人员只有1个或者2个,人数不够做工资,然后客户会提供一些人员过来做工资,但是这些人员没有购买社保的,我们也就没有申报个税,按照现在出来说要自查个税,我们这边需要怎么做调整呢,没有社保账户的是不是只要按照他们提供的人员做工资呢
答: 目前这是普遍现象,做二个调整: 1.申报的与实际发放的,保持一致 2。没有社保账户的,若按照他们提供的人员做工资,同时申报个税
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
老师,我们账上支付给了员工工资,但是没缴纳社保,也没申报个税,这笔钱怎么做账?
答: 这个最好是不要做了,没有申报社保话,这个私户做吧,发工资是需要申报个税的,要不税局稽查到有罚款这个


力量 追问
2019-12-25 11:02
庄老师 解答
2019-12-25 11:04
力量 追问
2019-12-25 12:11
庄老师 解答
2019-12-25 14:08
力量 追问
2019-12-25 14:27
庄老师 解答
2019-12-25 16:17