请教汪老师，公司业务的两个员工分别打款公户两笔款，以前做代收处理，但发票开给了客户，目前一个资金已经原路返回，还有一个暂时没动，是不是要红冲以前的预收，然后把开票给客户的预收改为应收处理

元一 追问

2019-12-25 10:16

退款红冲预收即可，但还有一个预收款有部分已经变成了客户发票开出，冲了预收，目前只有把客户开票冲预收的红冲，然后再做成应收，这样吧

郭老师 解答

2019-12-25 10:18

你好，可以的。

元一 追问

2019-12-25 10:19

为么不能直接冲，预收对应应收，而是要先红冲，麻烦很多，昨天那个老师说是影响本年累计数，影响汇算清缴

元一 追问

2019-12-25 10:21

还有小规模季度申报，随便冲在哪个月都可以吧

郭老师 解答

2019-12-25 10:23

借应收账款贷，预收账款这么做。

郭老师 解答

2019-12-25 10:23

哪个月都可以。

元一 追问

2019-12-25 10:24

这样直接冲，老师说影响汇算清缴

郭老师 解答

2019-12-25 10:26

你好影响汇算清缴的哪里
他不涉及损益

元一 追问

2019-12-25 10:26

本年累计数

元一 追问

2019-12-25 10:27

发生额

郭老师 解答

2019-12-25 10:31

应收预收是往来科目
不影响利润