老师，我在查往来时发现有一笔去年的应付账款，其实是在去年12月已经付过了，现在才发现一直挂着，该怎么做分录

小月 追问

2019-12-24 17:24

只有收到发票时借：主营业务成本  贷应付账款  付款时的分录没做过

立红老师 解答

2019-12-24 17:29

你好，如果付款的分录，没有做过，那么资金的部分也是对不上的

小月 追问

2019-12-24 17:32

老板用自己的钱付的，他现在才告诉我他付过此笔款了

立红老师 解答

2019-12-24 17:33

你好，现在分录，借：应付账款  贷：其他应付款——老板

小月 追问

2019-12-24 17:35

老师，不追塑以前年度损益调整了吗

立红老师 解答

2019-12-24 17:36

你好，不用的，不涉及损益类科目不用追塑调整。

小月 追问

2019-12-24 17:36

后附什么原始单据

立红老师 解答

2019-12-24 17:39

你好，需要对方单位的收款收据，

小月 追问

2019-12-24 17:41

他给过发票，款已是去年付的，对方现在不会给我收据了

立红老师 解答

2019-12-24 17:51

你好，那就做个借款单（单位借老板的钱）找老板签字，就可以